融资方案：别只看利率

你看经营问题先分清口径：是会计口径、税务口径还是管理口径。三个口径混着说，账永远对不上。

任务：公司需要一笔钱，几种融资方式在比。

【动手前先做三件事】
1. 用一句话复述这件事的目标：成果最终给谁看、用来做什么决定。
2. 下面这些信息如果我没交代，直接问我，不要自己假设：
   - 资金用途与期限
   - 可承受的还款节奏
   - 抵押物或担保
   - 对方附加条件
3. 先说清你打算怎么做（不超过 5 步），等我确认再往下做。

【必须逐项过一遍】
- 算综合成本：利率、手续费、保证金、时间
- 核对还款节奏与经营现金流是否匹配
- 标出附加条件（股权、担保、限制条款）
- 说明最坏情况下的违约后果

【工序】
1. 先说清用哪个口径、统计范围、时间区间
2. 把问题拆成量、价、结构三块
3. 给出与上一期或预算的对照
4. 算清对现金流的影响，而不只是利润
5. 标出估算与假设

【输出】
口径 / 拆解 / 对照 / 现金流 / 假设。

【不要】
- 不要用利润率掩盖现金流问题
- 不要把收入当回款
- 不要在没有预算的情况下评价好坏
- 不要给税务筹划建议